본 연구는 귀인이론에 기초하여 신용카드 연체가 이용태도 및 이용의도에 미치는 과정을 살펴보았다. 또한 신용카드 이용자들의 귀인적 사고를 긍정적으로 형성시키는데 공헌할 수 있는 신용카드 이용지식의 역할을 실증하였다. 할당 추출법을 이용하여 전국을 대상으로 970명의 유효표본을 수집하여 분석하였다. 분석결과, 신용카드에 대한 이용지식이 많을수록 신용카드 연체에 대한 책임을 자신보다는 신용카드사에게 전가하는 경향을 보였다. 그러한 귀인을 할수록 신용카드 이용태도와 이용의도는 부정적으로 나타났다. 이는 본 연구가 연체자들을 대상으로 한 점으로 미루어 볼 때, 신용카드에 대한 지식이 사후적으로 형성되었기 때문으로 해석된다. 끝으로 이러한 결과의 시사점을 논의하였고 연구의 한계점과 미래의 연구방향을 제시하였다.